單據的國際標準銀行實務(ISBP)

----關於審核跟單信用證項下的
引　 言
2000年5月，國際商會銀行技術與慣例委員會(以下簡稱“ICC銀行委員會”)設立了一個工作組，負責將適用《跟單信用證統一慣例》(國際商會第500號出版物，以下簡稱UCP)的跟單信用證項下審核單據的國際標準銀行實務做法整理成文。

　　本出版物中體現的國際標準銀行實務做法與UCP本身及ICC銀行委員會已經做出過的意見和決定相一致。本出版物沒有修訂UCP，而是解釋單據處理人員應如何應用UCP中所反映的實務做法。當然，我們都知道和承認，一些國家的法律可能有不同的強制規定。

　　沒有一個出版物能夠預想跟單信用證可能使用的全部條款或單據，或者窮盡在UCP下對其所做的解釋及UCP所反映的標準做法。但是，起草本檔的工作組已經盡力囊括了跟單信用證的常見條款和經常要求提交的單據。

　　應當注意的是，如果在跟單信用證中訂有修改UCP規定或影響其適用性的任何條款，也可能同時影響國際標準銀行實務做法。因此，在應用本出版物所述做法時，當事人必須將信用證中明確排除或修改UCP規定的條款考慮在內。無淪是否聲明，本出版物始終貫穿此原則，但有時為了強調和說明，該原則又被特別重中。有些地方舉出實例，目的僅是為了舉例說明，絕非詳盡無遺。

　　本出版物反映了跟單信用證項下各方當事人所遵循的國際標準銀行實務做法。由於開證申請人的義務、權利和救濟取決於開證申請人對開證行的責任、基礎交易的履行以及適用的法律和慣例規定的提出異議的時限，開證申請人不應認為可以利用本出版物的規定免除其對開證行的償付責任。不宜在跟單信用證條款中援引本出版物，因為UCP中本就默示要求遵循公認的慣常做法。

　　由於本出版物反映了國際商會各國家委員會和國際商會個體會員所提供的當前跟單信用證的實務做法，本出版物將很大程度上用於今後UCP的修訂。


先期問題 信用證的申請和開立

1. 信用證獨立於基礎交易，即使信用證對該基礎交易作了明確的援引。但是，為避免在審單時發生不必要的費用、延誤和爭議，開證申請人和受益人應當考慮清楚要求何種單據、單據由誰出具和提交單據的期限。

2. 開證申請人承擔其有關開立或修改信用證的指示不明確所導致的風險。除非另有明確規定，開立或修改信用證的申請即意味著授權開證行以必要或適當的方式補充或細化信用證的條款，以使信用證得以使用。

3. 開證申請人應當知道，UCP的許多條文，諸如第13條、第20條、第21條、第23條、第24條、第26條、第27條、第28條、第39條、第40條、第46條和第47條，對信用證條款的含義作了特別規定，可能導致出乎當事人預想的結果，除非開證申請人對這些條款完全通曉。例如，在多數情況下，要求提交海運提單而且禁止轉運的信用證必須排除UCP500第23條（d）款的適用，才能使禁止轉運發生效力。

4. 信用證不應規定提交由開證申請人出具（issued）及／或副簽(countersigned)的單據。如果信用證含有此類條款，則受益人必須要求修改信用證，或者遵守該條款並承擔無法滿足這一要求的風險。

5. 如果對基礎交易、開證申請和信用證開立的上述細節加以審慎考慮，在審單過程中出現的許多問題都能得以避免或解決。


一般原則 縮略語

6. 使用普遍承認的縮略語不導致單據不符，例如，用“Ltd．”代替 “Limited”（有限），用“Int’l”代替“International”（國際），用“Co．”代替“Company”（公司），用“kgs” 或“kos．”代替“kilos”（千克），用“Ind”代替“Industry”（工業），用“mfr”代替“manufcturer”（製造商），用 “mt”代替“metric tons”（公噸）。反過來，用全稱代替縮略語也不導致單據不符。

7. 斜線（“/”）可能有不同的含義，不得用來替代詞語，除非在上下文中可以明瞭其含義。

證明和聲明

8. 證明、聲明或類似文據可以是單獨的單據，也可以包含在信用證要求的其他單據內。如果聲明或證明出現在另一份有簽字並注明日期的單據裏，只要該聲明或證明表面看來系由出具和簽署該單據的同一人作出，則該聲明或證明無需另行簽字或加注日期。

單據的修正和變更

9. 除了由受益人製作的單據外，對其他單據內容的修正和變更必須在表面上看來經出單人或出單人的授權人證實。對經過合法化認證、簽證或類似手續的單據〔的〕，其修正和變更必須經〔使該單據〕合法化認證、簽證該單據的人證實。證實必須表明由誰作出該證實，且應包括證實人的簽字或小簽、如果證實表面看來並非由出單人所為，則該證實必須清楚地表明〔證實人〕該當事人系以何身份對單據的修正和變更加以證實的。

10. 對〔尚未〕 未經過合法化認證、簽證或〔採取類似措施〕類似手續的、由受益人自己出具的單據(匯票除外)〔的〕, 其修正和變更無需證實。參見“匯票和〔到期日的計算〕計算到期日”。

11. 同一份單據內使用多種字體、字型大小或手寫，並不意味著是修正或變更。

12. 當一份單據包含不止一處修正或變更時，必須對每一處修正作出單獨證實，或者以一種恰當的方式使一項證實與所有修正相關聯。例如，如果一份單據顯示出有標為1,2,3的三處修正，則使用類似“上述編號為1,2,3的修正經XXX證實”的聲明即滿足證實的要求。

日 期

13. 即使信用證沒有明確要求，匯票、運輸單據和保險單據也必須注明日期。如果信用證要求上述單據以外的單據注明日期，只要該單據援引了同時提交的其他單據的日期，即滿足信用證的要求(例如，裝運證明可使用“日期同XXX號提單”或類似用語)。雖然要求的證明或聲明在作為單獨單據時宜注明日期，但其是否符合信用證要求取決於所要求的證明或聲明的種類、所要求的措辭以及證明或聲明中的實際措辭。至於其他單據是否要求注明日期則取決於單據的內容和性質。

14. 任何單據，包括分析證明、檢驗證明和裝運前檢驗證明注明的日期都可以晚於裝運日期。但是，如果信用證要求一份單據證明裝運前發生的事件（例如裝運前檢驗證明），則該單據必須通過標題或內容來表明該事件（例如檢驗）發生在裝運日之前或裝運日當天。要求“檢驗證明”並不表明要求證明裝運前發生的事件。任何單據都不得顯示其在交單日之後出具。

15. 載明單據製作日期和稍後的簽署日期的單據應視為在簽署之日出具。

16. UCP500第43條第（a）款關於最遲交單日的規定僅適用於要求提交的單據中包括一份或多份正本運輸單據的情況。運輸單據指 UCP第23條到 29條所規定的單據。在任何情況下，單據必須在信用證的有效期內提交。

17. 經常用來表示在某日期或事件之前或之後時間的用語：
a)“在……後的2日內”（within 2 days after）表明的是從事件發生之日起至事件發生後兩日的這一段時間。
b）“不遲於在……後的2日”（not later than 2 days after）表明的不是一段時間，而是最遲日期。如果一份通知所標日期不 得早於某個特定日期，則信用證必須明確就此作出相應規定。
c)“至少早於……的前2日” （at least 2 days before）表明的是一件事情的發生不得晚於某一事件的前兩日。該事件最早何時可以發生則沒有限制。
d）“在……的2日內”（within 2 days of）表明的是在某一事件發生之前的兩日 至發生之後的兩日之間的一段時間。

18. 當“在……之內”（within）與日期連在一起使用時，在計算期限時該日期不包括在內。

19. 日期可以用不同的格式表示，例如2004年11月12日可以用12 NOV 04，12NOV04， 12.11.2004，12.11.04，2004.11.12，11.12.04，121104等形式表示，只要試圖表明的日期能夠從該單據或提交的其他單據中確定，上述任何形式都是可以接受的。為避免混淆，建議使用月份的名稱而不要使用數字。

UCP運輸條款不適用的單據

20. 與貨物運輸有關的一些常見單據，例如交貨單、運輸行收貨證明、運輸行裝運證明、運輸行運輸證明、運輸行承運貨物收據和大副收據都不是運輸合問的反映，不是 UCP500第 23條到第29條規定的運輸單據。因此，UCP第43條不適用於這些單據。從而，應以審核 UCP沒有特別規定的其他單據的相同方式審核這些單據，也即適用UCP 500第21條。在任何情況下，單據必須在信用證效期內提交。

21. 運輸單據的副本並不是UCP500第23條到第29條和第43條所指的運輸單據。 UCP關於運輸單據的條款僅適用于有正本運輸單據提交時。如果信用證允許提交副本而不是正本單據，則信用證必須明確規定應當顯示哪些細節。當提交副本（不可轉讓的）單據時，無需顯示簽字、日期等。

UCP未定義的用語

22. 由於UCP對諸如“裝運單據、“過期單據可接受”、“第三方單據可接受”和“出口國”等用語未作定義，因此，不應使用此類用語。如果信用證使用了這些用語，則其含義應能通過信用證上下文得以確定。否則，根據國際標準銀行實務做法，這些用語將做如下理解：

a)“裝運單據”一指信用證要求的除匯票以外的所有單據（不限於運輸單據）。

b)“過期單據可接受”－指在裝運日的21日後提交的單據是可以接受的，只要在信用證有效期內。

c)“第三方單據可接受”一指所有單據，不包括匯票，但包括發票，可由受益人之外的一方出具。如果開證行意在 表示運輸單據可顯示受益人之外的第三人作為托運人， 則無需寫入這一條款，因為UCP500第31條第（iii）款 已經對此予以認可。

d)“出口國”一指受益人住所地的定居國、及／或貨物原產地國、及／或承運人接收貨物地所在國、及／或裝運地或發貨地所在國。

23. 在任何情況下都不應使用諸如“迅速”、“立即”、“儘快”等用語。如果使用，銀行將不予理會。

單據的矛盾

24. 信用證項下提交的單據在表面上不得相互矛盾。該原則並不要求資料內容完全同一，而僅僅要求單據不得相互矛盾。

單據的出單人

25. 如果信用證要求單據由某具名個人或單位出具，只要單據看起來是由該具名個人或單位出具，即滿足信用證要求。單據可以看起來是由某一具名個人或使用其函頭的單位，或者，雖未使用函頭，但表面看來單據系由該具名個人或單位——或由其代表，〔完成及〕製成和／或簽署。

語言

26. 根據國際標準銀行實務做法，受益人出具的單據應使用信用證所使用的語言。如果信用證規定可以接受使用兩種或兩種以上語言的單據，指定銀行在通知該信用證時，可限制單據使用語種的數量，作為對該信用證承擔責任或加具保兌的條件。

數學計算

27. 銀行不檢查單據中的數學計算細節，而只負責將總量與信用證及／或其他要求的單據相核對。

拼寫錯誤或列印錯誤

28. 如果拼寫或列印錯誤並不影響單詞或其所在句子的含義，則不構成單據不符。例如，在貨物描述中用“mashine”代替“machine”（機器），用 “fountan pen”代替“fountain pen’（鋼筆），或用“modle”代替“model”（型號）都不會導致單據不符。但是，將“model 321”（型號 321）寫成“model 123”（樣品123）則不應視為列印錯誤，而應是不符點。

多頁單據和附件或附文

29. 除非信用證或單據另有規定，被裝訂在一起、按序編號或內部交*援引的多頁單據，無論其名稱或標題如何，都應被作為一份單據來審核，即使有些頁被視為附件。當一份單據包括不止一頁時，必須能夠確定這些不同頁同屬一份單據。

30. 如果一份多頁的單據要求簽字及／或背書，簽字通常在單據的第一頁或最後一頁，但是除非信用證或單據自身規定簽字或背書應在何處，簽字或背書可以在單據的任何地方。

正本和副本

31. 單據的多份正本可用“正本”（Original）、“第二份（duplicate）、“第三份”（triplicate）、“第一正本”（first original）、‘第二正本”（second original）等標明。上述標注均不否認單據為正本。

32. 除非信用證允許提交副本單據，信用證要求的每種單據必須提交至少一份正本。提交的正本單據的數量必須至少為信用證或UCP要求的數量，或當單據自身表明了出具的正本單據數量時，至少為該單據表明的數量。

33. 有時從信用證的措辭難以判斷信用證要求提交正本單據還是副本單據。例如，當信用證要求：

a)“發票”、“一份發票”（One Invoice）或“發票一份”（Invoice in l copy），這些措辭應被理解為要求一份正本發票。

b)‘發票四份”（Invoice in 4 copies），則提交至少一份正本發票，其餘用副本發票即滿足要求。

c) “發票的一份”（One copy of Invoice），則提交一份副本發票即為符合要求。不過，在此情況下，標準銀行實務做祛是也可接受正本。

34. 當銀行不接受正本代替副本時，信用證必須規定禁止提交正本，例如，應標明“發票的影本一不接受用正本單據代替影本”，或類似措辭。

35. 在考慮有關正本和副本的問題時， ICC銀行委員會關於“在UCP第20條（b）款項下確定正本單據”的政策聲明（檔470／871（修訂））可提供進一步指導。

嘜頭

36. 使用嘜頭的目的在於能夠標識箱、袋或包裝。如果信用證對嘜頭的細節作了規定，則載有嘜頭的單據必須顯示這些細節，但額外資訊是可以接受的，只要它與信用證的條款不矛盾。

37. 某些單據中嘜頭所包含的資訊常常超出通常意義上的嘜頭所包含的內容，可能包括諸如貨物種類、易碎貨物的警告、貨物淨重及／或毛重等。在一些單據裏已示了此類額外內容而其他單據沒有顯示，不構成不符點。

38. 集裝箱運輸貨物的運輸單據有時僅僅在“嘜頭”欄中顯示集裝箱號，其他單據則顯示詳細的嘜頭標記，對這樣的單據不能因此認為不相符。

簽字

39. 即使信用證沒有要求，匯票、證明和聲明自身的性質決定其必須有簽字。運輸單據和保險單據必須根據UCP的規定予以簽署。

40. 單據上有專供簽字的方框或空格並不必然意味著這一方框或空格必須有簽字。例如，在運輸單據如航空運單或鐵路運輸單據中經常會有一處標明“托運人或其代理人簽字”或類似用語，但銀行並不要求在該處有簽字。如果單據表面要求簽字才能生效（例如，“除非簽字單據無效”，或類似規定），則必須簽字。

41. 簽字不一定手寫。摹本簽字、打孔簽字、印章、符號（例如戳記）或用來表明身份的任何電子或機械證實的方法均可。但是，有簽字的單據的影本不能視為簽署過的正本單據，通過傳真發送的有簽字的單據如果不另外加具原始簽字的話，也不視為簽署過的正本。如果要求單據“簽字並蓋章”或類似措辭，則單據只要載有簽字及簽字方的名稱，無論該名稱是列印、蓋章或手寫等，均滿足該項要求。

42. 除非另有規定，在帶有公司抬頭的信簽上的簽字將被認為是該公司的簽字。不需要在簽字旁重複公司的名稱。

單據名稱和聯合單據

43. 單據可以使用信用證規定的名稱或相似名稱，或不使用名稱。例如，信用證要求“裝箱單”，無論該單據冠名為‘裝箱說明”還是“裝箱和重量單’還是沒有名稱，只要單據包含了裝箱細節，即為滿足信用證要求。單據內容必須在表面上具備所要求單據的功能。

44. 信用證列明的單據應作為單獨單據提交。如果信用證要求一份裝箱單和一份重量單，當提交兩份單獨的裝箱單和重量單或提交裝箱和重量聯合單據的兩份正本時，只要該聯合單據同時表明裝箱和重量細節，即視為符合要求。

匯票和到期日的計算

票期

45. 票期必須與信用證條款一致。

a) 如果匯票不是見票即付或見票後定期付款，則必須能夠從匯票自身內容確定到期日。

b） 以下是通過匯票內容確定匯票到期日的一個例子。如果信用證要求匯票的期限為提單日後60天，而提單日為2002年 5月12日，則匯票期限可用下列任一方式表明：

i. “提單日2002年5月12日後60天；或，

ii.“2002年 5月12日後 60 天”；或，

iii.“提單日後60天”，並且匯票表面的其他地方表明“提單日2002年5月12日”；或

iv．在出票日期與提單日期相同的匯票上標注“出票後60天”；或

v.“2002年 7月11日，即提單日後 60天。

c）如果票期指提單日之後XXX天，則裝船日期應視為提單日期，即使裝船日早于或晚於提單簽發日。

d）UCP沒有對使用“從……起”（ from）和“在……之後”(after）來確定匯票到期日的做法進行規定。 UCP提及的“從……起”和“在……之後”僅用於裝運期限。當用“從……起”確定匯票到期日時，國際標準銀行實務做法是不包括提及的日期在內，除非信用證特別規定包括該日。因此，“從……起”和“在……之後”在用於確定定期匯票到期日時有相同的含義。到期日的計算從單據日期、裝運日期或其他事件日期的次日起起算——即“3月 1日之後或從3月 1日起10日”均按3月 11日起算。

e）如果信用證要求遠期匯票，例如，於提單日後60天或從提單日起60天付款，而所提交的提單上有多個裝船批註，且根據所有裝船批註得知，貨物是從信用證允許的一個地域或地區的港口裝運，則使用其中最早的裝船批註日期計算匯票到期日。例如，信用證要求從歐洲港口裝運，提單顯示貨物於8月16日在都柏林裝上A船，於8月18日在鹿特丹裝上B船，則匯票到期日應為在歐洲港口的最早裝船日，也就是8月16日起的60天。

f） 如果信用證要求匯票開立成，例如，提單日後60天或從提單日起60天付款，而一張匯票項下提交了不止一套提單，則最晚的提單日將被用來計算匯票的到期日。

46. 上述例子中提及的儘管是提單日，但相同原則適用於所有運輸單據。

到期日

47. 如果匯票使用實際日期表示到期日，則該日期必須按信用證的要求計算。

48. 如果匯票是“見票XXX天后”付款，則到期日按如下方法確定：

a) 對於相符的單據，或雖不相符但付款銀行沒有拒付的單據，到期日應為付款銀行收到單據後的第XXX日。

b)對於不相符且付款銀行拒付過但隨後又同意接受的單據，匯票到期日最晚為付款銀行承兌匯票日後的第XXX日。匯票承兌日不得晚於同意接受單據的日期。

49. 在所有情況下付款銀行都必須向交單人通知匯票到期日。上述票期和到期日的計算也適用於延期付款信用證，即也適用於不要求受益人提交匯票的情況。

銀行工作日、寬限期、匯款的遲延

50. 付款應於到期日在匯票或單據的付款地以立即能用的款項支付，只要到期日是付款地的銀行工作日。如果到期日不是銀行工作日，則應在到期日後的第一個銀行工作日進行付款，除非信用證另有規定。匯款的遲延，例如寬限期、匯款需要的時間等不能在匯票或單據所規定或同意的到期日之外。

背書

51. 如有必要，匯票必須背書。

金額

52. 如果同時有大小寫金額，則大寫必須準確反映小寫表示的金額，同時顯示信用證規定的幣種。

53. 金額必須與發票一致，除非信用證另有規定或出現 UCP500第37條b）款規定的情況。

如何出票

54. 匯票必須以信用證規定的一方為付款人。

55. 匯票必須由受益人出票。

以申請人為付款人的匯票

56. 信用證不應要求提交以申請人為付款人的匯票。如果信用證要求以申請人為付款人的匯票，銀行必須將該匯票視為另外的單據並依照UCP500第21條審查。

修正和變更

57. 匯票如有修正和變更，必須在表面看來經出票人證實。

58. 在有些國家不接受帶有修正和變更的匯票，即使有出票人的證實。此類國家的開證行應在信用證中聲明匯票中不得出現修正或變更。

發票 發票的定義

59. 信用證要求“發票”而未做進一步定義，則提交的任何形式的發票都可以滿足（如商業發票、海關發票、稅務發票、最終發票。領事發票等）。但是，標識為“臨時”發票、“形式”發票或類似的發票是不可接受的，除非信用證特別授權。當信用證要求提交商業發票時，名稱為“發票”的單據是可以接受的。

名稱和地址

60. 發票必須表面看來系由信用證中具名的受益人出具的。位址中的電傳或傳真號碼等內容無需出現；如果表述，也不必與信用證中的一樣。

61. 發票必須以申請人為抬頭。位址中的電傳或傳真號等無需出現；如果表述，也不必與信用證中的一樣。

貨物描述和其他有關發票的一般事項

62. 發票中的貨物描述必須與信用證規定的一致，但並不要求如同鏡子反射那樣一致。例如．貨物細節可以在發票中的若干地方表示，當合併在一起時與信用證規定一致即可。

63. 發票中的貨物描述必須反映實際裝運的貨物。例如，信用證的貨物描述顯示兩種貨物，如10輛卡車和5輛拖拉機，如果信用證不禁止分批裝運，而發票表明只裝運了4輛卡車，是可以接受的。列明信用證規定的全部貨物描述，然後注明實際裝運貨物的發票也是可以接受的。

64. 發票必須表明裝運貨物的價值。發票中顯示的單價（如有的話）和幣種必須與信用證中的一致。發票必須顯示信用證要求的折扣或扣減。發票還可以顯示信用證未規定的涉及預付款或折扣等的扣減額。

65. 如果貿易術語是信用證中貨物描述的一部分，或與貨物金額聯繫在一起表示，則發票必須顯示信用證指明的貿易術語，而且如果貨物描述提供了貿易術語的來源，則發票必須標識為相同的來源（如信用證條款規定“CIF新加坡 Incoterms 2000”，那麼“CIF新加坡Incoterms”等就不符合信用證的要求）。費用和成本必須包括在信用證和發票中標明的價格術語所顯示的金額內，不允許任何超出該金額的費用或成本。

66. 除非信用證要求，發票無需簽字或標注日期。

67. 發票顯示的貨物數量、重量和尺寸不得與其他單據顯示的同種數值相矛盾。

68. 發票不得表明：
a) 溢裝（第39條（b）款規定的除外），或
b)信用證未要求的貨物（包括樣品、廣告材料等），即使注明免費。

69. 信用證要求的貨物數量可以有5%的溢短裝幅度。但如果信用證規定貨物數量不得超額或減少，或信用證規定的貨物數量是以包裝單位或個數計算時，不適用此條。貨物數量在5％幅度內的溢裝並不意味著允許支取的金額超過信用證金額。

70. 如果信用證禁止分批裝運．只要貨物全部裝運，且單價（如信用證有規定的話）沒有減少，則發票金額有5%的減幅是可接受的。如果信用證未規定貨物數量，發票的貨物數量即可視為全部貨物數量。

71. 信用證要求的發票正本和副本必須如數提交。

72. 如果信用證要求分期裝運，則每批裝運必須與分期裝運計畫一致。

海洋/海運提單（港至港運輸） UCP第23條的適用

73. 如果信用證要求提交港至港運輸單據，則適用UCP第23條。

74. 如果信用證要求提交“海運（marine）”或“海洋（ocean）”運輸單據，則適用UCP第23條。只要運輸單據是港至港運輸單據，單據不一定要使用“海運”或“海洋”等措辭，才符合UCP第23條的規定。

全套正本

75. 適用UCP第23條的運輸單據必須注明所簽發正本的份數。注明“第一正本”、“第二正本”、“第三正本”、“正本”、“第二份”、“第三份”等類似表述的運輸單據都是正本。提單不一定非要注明“正本”字樣才能被接受為正本。參見《關於UCP 500第20條（b）款項下正本單據的確定》國際商會出版物470／871Rev，1999年7月12日）（第3.l節）。

提單的簽署

76. 正本提單必須以UCP第20條（b）款規定的方式進行簽字，且承運人的名稱必須出現在提單的表面，並表明承運人身份。

a）如果提單由代理人代表承運人簽署，則必須表明其代理人身份，而且必須表明所代理的承運人，除非提單表面的其他地方已經表明了承運人。

b）如果船長簽署提單，則船長的簽字必須表明“船長”身份。在此情況下，不必標明船長姓名。

c）如果由代理人代表船長簽署提單，則必須表明其代理人身份且須注明被代理的船長姓名。

77. 如果信用證規定“運輸行提單可以接受”或使用了類似用語，則提單可以由運輸行以運輸行的身份簽署而不必表明其為承運人或具名承運人的代理人。提單不必顯示承運人名稱。

裝船批註

78. 如果提交的是預先印就“已裝運上船”的提單，提單的出具日期即視為裝運日期，除非提單帶有加注日期的單獨裝船批註，此時，該裝船批註的日期即視為裝運日期，而不論該批註日期是在提單簽發日期之前還是之後。

79. “已裝運表面狀況良好”（Shipped in apparent good order）、“已載於船”(Laden on board)、“清潔已裝船”(clean on board)或其他包含“已裝運”（shipped）或“已裝船”（“on board”）之類用語的措辭與“已裝運上船”（“Shipped on board”）具有同等效力。

裝貨港和卸貨港

80. 信用證要求的裝貨港名稱應顯示在提單的裝貨港欄內。如果很清楚貨物是由船隻從某一收貨地運輸，且有裝船批註證明貨物在“收貨地”或類似欄目下所述的港口裝載在該船上的話，也可以表述在“收貨地”或類似欄目下。

81. 信用證要求的卸貨港名稱應顯示在提單的卸貨港欄內。如果很清楚貨物將由船隻運送到某一最終目的地，且有批註證明卸貨港就是表述在“最終目的地”或類似欄目下的港口，也可表述在“最終目的地”或類似欄目下。

82. 如果收貨地為一集裝箱堆場或集裝箱貨運站，且與規定的裝貨港相同（例如收貨地為香港集裝箱堆場；裝貨港為香港），這些地點將被視為同一地點、因此，無需在“裝船批註”中注明裝貨港和船名。

83. 如果信用證規定了裝貨港及／或卸貨港的地理區域或範圍（如“任一歐洲港口”），則提單必須表明實際的裝貨港及／或卸貨港，而且該港口必須位於信用證規定的地理區域或範圍之內。

收貨人、指示方、托運人、到貨被通知人和背書

84. 如果信用證要求提單抬頭以某一具名人為收貨人，如“收貨人為X銀行”（“直接”發貨）而不是“指示式抬頭”或“X銀行的指示抬頭”，則提單不得在具名人的名稱前出現 “指示抬頭”或“憑其指示”的字樣，不論該字樣是列印還是預先印就的。 同樣，如果信用證要求提單抬頭為“指示式抬頭”或“某具名人的指示抬頭”，提單就不能做成直運發貨給該具名人。

85. 如果提單做成指示式抬頭或做成憑托運人指示式抬頭，則該提單必須經托運人背書。代理人為或代表托運人所做的背書是可以接受的。

86. 如果信用證未規定到貨被通知人，則提單中的相關欄位可以空白，或以任何方式填寫。

轉運和分批裝運

87. 轉運是指在信用證規定的裝貨港到卸貨港之間的海運過程中將貨物從一艘船卸下再裝上另一艘船。如果卸貨和再裝船不是發生在裝貨港和卸貨港之間，則不視為轉運。

88. 雖然信用證可能禁止轉運，但 UCP 500第23條（d）款仍然允許在某些情況下進行轉運。但是，如果信用證禁止轉運，並且排除UCP500第23條（d）款（i）和（i）項的適用，則表面表明將發生或可能發生轉達的提單將被視為不符點。

89. 如果信用證禁止分批裝運，而提交的正本提單不止一套，裝運港為一個或一個以上的港口（信用證特別允許或在信用證規定的特定地理範圍內），只要單據表明運輸的貨物是用同一艘船並經同一航程，目的地為同一卸貨港，則此種單據可以接受。如果提交了一套以上的提單，而提單表明不同的裝運日期，則最遲的裝運日期將被用來計算交單期限，且該日期必須在信用證規定的最遲裝運日或之前。貨裝多艘船即構成分批裝運，即使這些船在同日出發並駛向同一目的地。

清潔提單

90. 載有明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註的提單是不可接受的。未明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註（如“包裝狀況可能無法滿足海運航程”），不構成不符點。說明包裝“是無法滿足海運航程的”的聲明則不可接受。

91. 即使信用證可能要求“清潔已裝船提單”或注明“清潔已裝船”的提單，提單也無需出現“清潔”字樣。

92. 如果提單上出現“清清’字樣，但又被刪除，並不視為有不清潔批註或不清潔，除非提單載有明確聲明貨物或包裝有缺陷的條款或批註。

貨物描述

93. 提單上的貨物描述可以使用與信用證規定不矛盾的貨物統稱。

修正和變更

94. 提單上的修正和變更必須經過證實。證實從表面看來必須是由承運人、船長，或其代理人所為（該代理人可以與出具或簽署提單的代理人不同），只要表明其作為承運人或船長的代理人身份。

95. 對於正本可能己做的任何修正或變更，不可轉讓提單副本無需任何簽字或證實。

運費和額外費用

96. 如果信用證要求提革注明運費已付或到目的地支付，則提單必須有相應標注。

97. 申請人和開證行行應明確要求單據顯表明運費預付還是到付。

98. 如果信用證規定運費之外的額外費用不可接受，則提單不得表示已產生或將要產生運費之外的其他費用。此類表示可以通過明確提及額外費用或使用與貨物裝卸費有關的裝運術語表達，例如“裝貨船方免責” （Free In（FI）），“卸貨船方免責”(Free Out（FO）)，“裝卸貨船方允責”（Free In and Out（FIO））及“裝卸貨及堆積船方免資” （Free In and Out Stowed（FIOS））。運輸單據上提到由於延遲卸貨或貨物卸載之後的延遲可能產生費用，如集裝箱延期歸還的費用，不屬於此處所說的額外費用。

貨物涉及一套以上提單

99. 如果一份提單說明某一集裝箱內的貨物由該提單和另外一套或多套提單一起代表，且該提單聲明所有提單均須提交，或有類似表述，則意味著與該集裝箱有關的所有提單必須一併提交後才能交付該集裝箱。此類提單不可接受，除非同一信用證項下的所有這類提單在同一次交單時一併提交。

租船合約提單 UCP第25條的適用

100.如果信用證要求提交港至港租船合約提單，則適用 UCP第 25條。若運輸單據注明受租船合約約束，則此運輸單據即為UCP第 25條項下的租船合約提單。

101.如果信用證要求提交租船台的提單，而提交的是注明受租船合約約束的海洋運輸單據，則該單據必須符合 UCP第 25條的要求。

全套正本

102.適用UCP第25條的運輸單據必須注明所出具的正本的份數。注明“第一正本”、“第二正本”、“第三正本”、“正本”、“第二份”、 “第三份”等類似用語的運輸單據均為正本。信用證項下，租船合約提單不必非要注明“正本”字樣才能被接受。參見《關於UCP 500第20條（b）款項下正本單據的確定》（國際商會出版物470／87lRev， 1999年7月12日）（第3.1節）。

租船合約提單的簽署

103.正本租船合約提單必須以第20條（b）款規定的方式簽署。

a) 如果租船合約提單由船長或船東簽署，則船長或船東的簽字必須表明其“代表”“或船東”身份。

b）如果由代理人代表船長或船東簽署，則必須表明其代理人身份且必須注明被代理的船長或船東姓名（名稱）。

裝船批註

104.如果提交的是預先印就“已裝運上船”字樣的租船合約提單，提單的出具日期即視為裝運日期，除非提單上另有裝船批註，此時裝船批註日期即視為裝運日期，而不論該日期是在提中簽發日期之前還是之後。

105.“已裝運表面狀況良好”（“Shipped in apparent good order”）、“己載於船”（“Laden on board”）、“清潔已裝船”（“Clean on board”）或其他包含“已裝運’”（“shipped”）或“己裝在船上”(“on board”)之類用語的措辭與“已裝運上船”（“Shipped on board”）具有同等效力。

裝貨港和卸貨港

106.如果信用證規定了裝貨港及／或卸貨港的地理區域或範圍（例如“任一歐洲港口”），租船合約提單必須注明實際的裝貨港且該裝貨港必須位於規定的地理區域或範圍內，但可用地理區域或範圍表示卸貨港。

收貨人、指示方、托運人、到發被通知人和背書

107.如果信用證要求租船合約提早抬頭以某具名人為收貨人（如“收貨人為X銀行”而不是“指示式抬頭”或“X銀行的指示抬頭”等等）（即直運發貨），則租船合約提單不得在該具名人的名稱前出現“指示式抬頭”或“X指示抬頭”的字樣，不論該字樣是列印上的還是預先印就的。同樣，如果信用證要求積船合約提單抬頭為“指示抬頭”或“某具名人指示抬頭”，則該提單就不能做成直運發貨給該具名人。

108.如果租船合約提單做成指示式抬頭或做成憑托運人指示的抬頭，則該單據必須經托運人背書。代理人為或代表托運人做的背書是可以接受的。

109.如果信用證未規定到貨被通知人，則租船合約提單上的相關欄位可以為空白，或以任何方式填寫。

分批裝運

110. 如果信用證禁止分批裝運，而提交的正本租船合約提單不止一套，且裝運港為一個或一個以上港口（信用證特別允許或在信用證規定的特定地理區域內），只要單據表明運輸的貨物是用同一艘船並經同一航程、目的地為同一卸貨港、同一港口範圍或地理區域，單據是可以接受的。如果提交了一套以上的租船合約提單，而提單表明不同的裝運日期，則最遲的裝運日期將被用來計算交單期限，且該日期必須在信用證規定的最遲裝運日或之前。貨裝多艘船即構成分批裝運，即使這些船在同日出發並駛向同一目的地。

清潔租船合約提單

111.載有明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註的租船合約提單是不可接受的。未明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註（如“包裝狀況有可能無法滿足海運航程”），不構成不符點。而說明包裝“是無法滿足海運航程的”的聲明則不可接受。

112.即使信用證可能要求“清潔已裝船租船合約提單”或注明“清潔已裝船”的提單，租船合約提單上也無需出現“清清’字樣。

113.如果租船台的提單上出現“清潔”字樣，但又被刪除，並不視為有不清潔批註或不清潔，除非單據上載有明確聲明貨物或包裝有缺陷的條款或批註。

貨物描述

114.租船合約提單上的貨物描述可以使用與信用證規定不矛盾的貨物統稱。

修正和變更

115.租船合約提單上的修正和變更必須經過證實。證實須表面上看來系由船東、船長，或其代理人所為（該代理人可以與出具或簽署提單的代理人不同），只要表明其作為船東或船長的代理人身份。

116.對於正本上可能已做的任何修正或變更，不可轉讓的租船合約提單副本無需任何簽字或證實。

運費和額外費用

117.如果信用證要求租船合約提單注明運費已付或到目的地支付，則租船合約提單必須有相應標注。

118.

119.如果信用證規定運費之外的額外費用不可接受，則租船合約提單不得表示運費之外的其他費用已產生或將要產生。此類表示可以通過明確提及額外費用或使用與貨物裝卸費有關的裝運術語表達，例如“裝貨船方免費”（Free In (FI),“卸貨船方免費”（Free Out（FO）），“裝卸貨船方免責”（Free In and Out (FIO)）及“裝卸貨及堆積船方免責”（Free In and Out Stowed(FIOS)。運輸單據上提到由於延遲卸貨或貨物卸載之後的延遲可能產生費用，不屬於此處所說的額外費用。

多式聯運單據 UCP第 26條的適用

120.如果信用證要求提交包括至少兩種運輸方式的運輸單據，並已運輸單據明確表明其覆蓋自信用證規定的貨物接管地及／或港口、機場或裝貨地至最終目的地的運輸，則適用第26條之規定。在此情況下，多式聯運單據不能表明運輸僅由一種運輸方式完成，但就採用何種運輸方式可不予說明。

121.本檔中所指多式聯運單據還包括聯合運輸單據。單據不一定非使用“多式聯運單據”或“聯合運輸單據”的名稱才是 UCP第26條不可接受的單據，即使信用證使用了此類表述。

全套正本

122.適用第26條的運輸單據必須注明所出具的正本的份數。注明“第一正本”、‘草工正本”、“第三正本”、”‘正護、“第二份”、“第三傳’等類似用語的運輸單據都是正本。信用證項下多式聯運單據不必非要注明“正本”字樣才可被接受。參見國際商會銀行委員會1999年7月12日關於正本單據的決定（第31節）。

多式聯運單據的簽署

123.多式聯運單據必須按第20條（b）款規定的方式簽字，且承運人或多式聯運經營人的名稱必須出現在運輸單據表面，並表明承運人或多式聯運經營人身份。

a) 如果多式聯運單據由代理人代表承運人或多式聯運經營人簽署，則必須表明其代理人身份，並且必須表明被代理人是誰，除非多式聯運單據表面的其他地方已表明承運人或多式聯運經營人的名稱。

b）如果船長簽署多式聯運單據，則船長的簽字必須表明“船長”身份。在這種情況下，不必注明船長姓名。

c）如果由代理人代表船長簽署多式聯運單據，則必須表明其代理人身份且必須注明被代理的船長的姓名。

124.如果信用證規定“運輸行多式聯運單據可接受”或使用了類似用語，則多式聯運單據可以由運輸行以運輸行身份簽署而不必表明其為承運人、多式聯運經營人或其代理人。單據不必顯示承運人或多式聯運經營人名稱。

裝船批註

125.多式聯運單據的出具日期應視為發運、接管或裝船的日期，除非單據上另有單獨的注明日期的批註，表明貨物已在信用證規定的地點發運、接管或裝船，在此情況下，該批註日期即被視為裝運日期，而不論該日期是早于或遲於單據的出具日期。

126.“已裝船表面狀況良好”(“Shipped in apparent good order”)、“已載於船”(“Laden on board”)、“清潔已裝船”（“clean on board”）或其他包含“已裝運”（“shipped）或“已裝在船上”（“on board”）之類用語的措辭與“已裝運於船”（“shipped on board”）具有同等效力。

接管地、發運地、裝貨地和目的地

127.如果信用證給出了接管地、發運地、裝貨地和目的地的地理區域（如“任一歐洲港口”），則多式聯運單據必須注明實際的接管地、發運地、裝貨地和目的地，目該地點必須在規定的地理區域或範圍內。

收貨人、指示方、托運人、到貨被通知人和背書

128.如果信用證要求多式聯運單據抬頭以某具名人為收貨人（如“收貨人為X銀行”而不是“指示抬頭”或“憑X銀行的指示”）（“直運發貨”），則多式聯運單據不得在該具名人的名稱前出現 “指示抬頭”或“憑其指示”的字樣，不論該字樣是列印上的還是預先印就的。同樣，如果信用證要求多式聯運單據抬頭為 “指示抬頭”或“某具名人指示抬頭”，則多式聯運單據不得做成以該具名人為收貨人的記名形式。

129.如果多式聯運單據做成指示式抬頭或做成憑托運人指示式抬頭，則該單據必須經托運人背書。代理人為或代表托運人做的背書可以接受。

130.如果信用證未規定到貨被通知人，則多式聯運單據上的相關欄位可以空白，或以任何方式填寫。

轉運和分批裝運

131.在多式聯運方式下，將會發生轉運，即自信用證規定的接管地、發運地或裝貨地至最終目的地之間的運輸過程中，將貨物從一種運輸工具上卸下，再裝上另一種運輸工具。即使信用證禁止轉運，銀行將接受表明已發生轉運的多式聯運單據，只要整個運輸過程為同一多式聯運單據所覆蓋。

132.如果信用證禁止分批裝運，而提交的正本多式聯運單據不止一套，覆蓋在一個或一個以上地點（信用證特別允許的地點或在給定的地理區域內）的裝運、發運或接管，只要單據覆蓋的貨物運輸系由同一運輸工具完成，經同一航程，前往同一目的地，則此類單據可以接受。如果提交了一套以上的單據，而單據表明不同的裝運。發運或接管日期，則以這些日期中的最遲者計算交單期，且該日期必須為信用證規定的最遲裝運、發運或接管的日期或之前。

133.

清潔多式聯運單據

134.載有明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註的多式聯運單據是不可接受的。未明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺的條款或批註（如：包裝狀況有可能無法滿足航程”）不構成不符點，而說明包裝“無法滿足航程要求”的條款則不可接受。

135.即使信用證可能要求“清潔己裝貨多式聯運單據”或注明“清潔己裝貨”的單據，多式聯運單據上也不一定非要出現“清潔”字樣。

136.如果多式聯運單據上出現“清清”字樣，但又被刪除，並不視為有不清潔批註或不清潔，除非單據載有明確聲明貨物或包裝有缺陷的條款或批註。

貨物描述

137.多式聯運單據上的貨物描述可以使用與信用證規定個矛盾的貨物統稱。

修正和變更

138.多式聯運單據蔔的修正與變更必須經過證實。證實從表面看必須由承運人、船長、多式聯運經營人，或其代理人所為，該代理人可以與出具或簽署單據的代理人不同，只要表明其作為承運人、船長或多式聯運經營人的代理人身份。

139.對於正本可能已做的任何修正或變更，多式聯運單據的副本無需任何簽字或證實。

運費和額外費用

140.如果信用證要求多式聯運維據注明運費已付或到目的地支付，則多式聯運單據必須有相應標注。

141.

142.如果信用證規定運費之外的額外費用不可接受，則多式聯運單據不得表示運費之外的其他費用已產生或將要產生。此類表示可以通過明確提及額外費用或使用與貨物裝卸費有關的裝運術語表達，例如“裝貨船方免責”（Free In （FI））、“卸貨船方免責” （Free Out（FO）），“裝卸貨船方免責”〔Free In and Out（FIO））及“裝卸貨及堆積船方免責”（Free In and Out Stowed（FIOS）。運輸單據上提到由於延遲卸貨或貨物卸載之後的延遲可能產生費用，不屬於此處所說的額外費用。

貨物涉及一套以上的多式聯運單據

143.如果多式聯運單據說明某一集裝箱內的貨物由該運輸單據和另外一套或數套多式聯運單據一起代表．並聲明所有多式聯運單據均須提交，或有類似表述，則意味著與該集裝箱有關的所有多式聯運單據必須一併提交後才能交付該集裝箱的貨物。此種多式聯運單據不可接受，除非同一信用證項下的所有這類多式聯運單據在同一次交單時一併提交。

空運單據 UCP第27條的適用

144.如果信用證要求提交機場到機場運輸單據，則適用UCP第27條。

145.如果信用證要求提交“航空運單”或“航空發貨通知書”等類似單據，則適用第27條。只要空運單據覆蓋了機場到機場的運輸，不一定非要使用上述或類似用語才符合第27條要求。

正本空運單據

146.空運單據必須在表面看來系“發貨人/托運人的正本”。如果要求提交全套正本單據，只要提交一份表明是發貨人/托運人正本的單據即可。

空運單據的簽署

147.正本空運單據必須以UCP第20條（b）規定的方式簽署，且承運人的名稱必須出現在空運單據的表面，並表明承運人身份。如果由代理人代表承運人簽署空運單據，則必須表明其代理人身份，己必須注明被代理的承運人，除非空運准據表面的其他地方己訂明瞭承運人。

148.如果信用證規定“航空分運單可接受”或“運輸行航空運單可接受”或類似用語，則空運單據可由運輸行以運輸行的身份簽署，而無需表明其為承運人或具名承運人的代理，無需表明承運人名稱。

貨物收要待運、裝運日期與對實際發近日期的要求

149.空運單據必須表明貨物已收妥待運。

150.如果信用證要求空運單據表面必須標明發運的實際日期，則單據必須對此資訊作出單獨標注。該發運日期將被視為裝運日期。“僅供承運人使用”或類似欄位元裏的內容將不被用來確定實際的發運日。

151.如果信用證不要求單據顯示實際的發運日期，則空運單據的出具日期將被視為發運日期，即使單據在“僅供承運人使用”或類似用語的欄位中標明瞭航班日期及／或航班號。如果實際的航班日期在單據上被單獨批註，但信用證並未要求，則該日期將不被用來確定裝運日期。

出發地機場和目的地機場

152.空運單據必須標明信用證要求的出發地機場和目的地機場。用IATA代碼而非機場全稱（例如用LHR來代替倫敦西思羅機場）表明機場名稱不是不符點。

153.如果信用證給出了出發地機場及／或目的地機場的地理區域或範圍（例如任一歐洲機場），則空運單據必須表明實際的出發地機場及／或國的地機場，而且該機場必須位於信用證規定的地理區域或範圍之內。

收貨人、指示方和到發被通知人

154.空運單據不是物權憑證．因此不應做成 “指示抬頭”或某具名人“的指示抬頭”。即使信用證要求空運單據做成 “指示抬頭”或某具名人“的指示抬頭”，如提交的單據表明收貨人為該具名人，即使該單據沒有做成 “指示抬頭”或“某具名人指示抬頭”，也可接受。

155.如果信用證沒有規定到貨被通知人，則空運單據中的相關欄位可以空白，或以任何方式填寫。

轉運和分批裝運

156.轉運是指在信用證規定的出發地機場到目的地機場的運輸過程中，將貨物從一架飛機上卸下再裝到另一架飛機上的運輸、如果卸貨和再裝不是發生在出發地機場和日的地機場之問，則不視為轉運。

157.雖然信用證可能禁止轉運，按照UCP500第27條（c）款規定，仍可轉運，只要同一空運單據覆蓋運輸全程。

158.如果信用證禁止分批裝運，而提交的空運單據不止一份，覆蓋從一個或一個以上出發地機場（經信用證特別允許或在信用證規定的範圍內）的運輸，只要單據表明貨物運輸是用同一架飛機，並經同一航程，目的地為同一機場，則該單據可以接受。如果提交一份以上的空運單據表明不同的裝運日期，則最晚的裝運日期將被用來計算交單期限，且該日期必須在信用證規定的最晚裝運日之前或當日。

159.貨裝多架飛機即構成分批裝運，即使飛機在同日出發並飛往同一目的地。

清潔空運單據

160.載有明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註的空運單據是不可接受的。未明確聲明貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批註（如“包裝狀況有可能無法滿足空運航程”），不構成不符點，而說明包裝“是無法滿足空運航程的”的條款則不可接受。

161.即使信用證可能要求“清潔空運單”或注明‘精潔己裝機”的單據，空運單據不一定非要出現“清潔”字樣。

162.如果空運單據出現“清潔”字樣，但又被刪除，並不視為有不清潔批註或不清潔，除非單據上載有明確聲明貨物或包裝有缺陷的條款或批註。

貨物描述163.空運單據中的貨物描述可以使用與信用證規定不矛盾的貨物統稱。

修正和變更

164.空運單據上的修正和變更必須經過證實。證實須表面上看來是 由承運人或其代理人所為（該代理人可以與出具或簽署空運單據的代理人不同），只要表明其作為承運人的代理人身份。

165.空運單據的副本不需要承運人或代理人的簽字（或托運人的簽字，即使信用證要求正本空運單據上有其簽字），也不要求對正本單據上可能已作出的任何修正或變更進行任何證實。

運費和額外費用

166.如果信用證要求空運單據注明運費已付或到目的地支付，則空運單據必須有相應標注。

167.

168.如果信用證規定運費之外的額外費用不可接受，則空運單據不得表示運費之外的其他費用已產生或將要產生。此類表示可以通過明確提及額外費用或使用與貨物裝卸費有關的裝運術語表達。運輸單據上提到由廣延遲卸貨或貨物卸載之後的延遲可能產生費用，不屬於此處所說的額外費用。

169.空運單據常常有單獨的欄位，通過印就的標題分別標明“預付”運費和‘到體’運費。如果信用證要求空運單據表明運費已預付，則在標明“預付”運費或類似用語的攔住內填具運輸費用即符合信用證要求。如果信用證要求空運單據表明運費到付，則在標明“待收運費”或類似用語的欄位內填具運輸費用即符合信用證要求。

公路、鐵路或內河運輸單據 UCP第28條的適用

170.如果信用證要求提交覆蓋公路、鐵路或內河運輸的運輸單據，則適用UCP第23條。

公路、鐵路或內河運輸單據的正本和第二聯

171. 如果信用證要求公路、鐵路或內河運輸單據，則不論提交的運輸單據是否注明正本單據，都將作為正本單據接受。公路運輸單據必須表明其為簽發給托運人／發貨人的聯，或者對其簽發物件不做任何標注。對鐵路運貨單而言，許多鐵路運輸公司的做法是僅向托運人／發貨人提供加蓋鐵路公司印章的一聯（常常是複寫聯）此聯將作為正本接受。

鐵路、公路或內河運輸單據的承運人與簽署

172.如果運輸單據表面已經以其他方式表明承運人的承運人身份，“承運人”一詞不需要出現在簽字處，只要運輸單據表面看來是由承運人或其代理人簽署。國際標準銀行實務做法接受帶有鐵路發運站日期章的鐵路運輸單據，無需注明承運人名稱或者為或代表承運人簽字的具名代理人的名稱（見UCP第28條（a）款（i）項）。

173.UCP500第28條使用的“承運人”一詞包括運輸單據中的“簽發承運人”、“實際承運人”、“後繼承運人”及“承包承運人”等用語。

174.運輸單據上的任何簽字、證實、收要印章或其他收妥表示必須表面看來系由下列人員之作出：

a) 承運人，並表明其承運人身份，或

b）為承運人或代表承運人簽字的具名代理人，並注明代理人所代表的承運人的名稱和身份。

指示方、到貨被通知人和背書

175.不是物僅憑證的運輸單據不應做成 “指示抬頭”或某具名人“的指示抬頭”。即使信用證要求將不是物僅憑證的運輸單據做成 “指示抬頭”或某具名人“的指示抬頭”，如提交的單據表明該具名人為收貨人，即使其沒有做成“指示抬頭”或某具名人“的指示抬頭”也可接受。176.如果信用證沒有規定到貨被通知人，則運輸單據上的相應欄位可以空白或以任何方式填寫。

分批裝運

177.

貨物描述

178.運輸單據中的貨物描述可以使用與信用證規定不矛盾的貨物統稱。

修正和變更

179.UCP第23條所規定的運輸單據的修正和變更必須經過證實。證實須表面上看來由承運人或其具名代理人所為，該代理人可以與出具或簽署單據的代理人不同，只要表明其作為承運人的代理人身份。

180.對UCP第28條所規定的運輸單據正本上可能己作出的任何修正或變更，其副本不需要進行任何簽字或證實。

運費和額外費用

181.如果信用證要求 UCP第23條所規定的單據注明運費已付或到目的地支付，則運輸單據必須有相應標注。

182. 申請人和開證行應明確要求單據是表明運費預付還是到付。


保險單據 UCP第34-36條的適用

183.如果信用證要求提交保險單據，則適用 UCP第 34－36條。

保險單據的出單人

184.保險單據必須在表面上看來是由保險公司、保險商或其代理人出具並簽署。如保險單據表向有要求或信用證條款要求，所有正本必須表面看來已被副簽。

185.如果保險單據在保險經紀人的信箋上出具，只要該保險單據是由保險公司或其代理人，或中保險商或其代理人簽署，該保險單據可以接受。保險經紀人可以作為具名保險公司或具名保險商的代理人進行簽署。

投保風險

186.保險單據必須投保信用證規定的風險。如果信用證明確列明應投保的風險，則保險單據對上述風險必須不做任何排除。如果信用證要求“一切險”，則只要提交任何帶有“一切險”條款或批註的保險單據，即使該單據聲明不包括某些風險，也符合信用證要求。如果保險單據標明投保（倫敦保險）協會貨物保險條款（A），也符合信用證關於“一切險”條款或批註的要求。

187.同一運輸的同一險種的保險必須由同一保險單據表示，除非進行部分保險的多份保險單據通過百分比或其他方式明確反映每一保險人的保險價值，並且每一保險人將各自分別承擔自己的責任份額，不受同一運輸可能已經辦理的其他保險的影響。如果一份保險單據通過百分比或其他方式清楚表明每一保險人承擔的保險責任的份額，該保險單據是可以接受的，只要單據明確聲明他們的連帶責任，或者牽頭的保險人聲明由它來承擔100%的被保風險的保險責任。

188.保險單據必須表明保險責任至少覆蓋從信用證所規定的貨物裝運、發運或接管地到卸貨或最終目的地之間的路程。

日 期

189.保險單據的出具日期不得晚於貨物在信用證規定的地點裝船、發運或接管（如適用的話）的日期，除非保險單據表明保險責任最晚於貨物在信用證規定的地點裝船、發運或接管（如適用的話）之日起生效。

190.載有有效期的保險單據必須清楚地表明該有效期限是關於貨物裝船、發運或接管辦適用的話〕的最遲日期，而不是保險單據項下提出索賠的期限。

幣種和金額

191.保險單據必須按信用證使用的幣種，並至少按信用證要求的金額出具。如果信用證沒有規定投保金額的最低比例，則最低投保金額必須是CIF價之金額的110％或CIP價之金額的110％。諸如“就110％進行保險”或類似要求應被認為是對最低投保金額的要求。UCP沒有規定任何最高比例。

192.如果信用證要求保險金額不計免賠率，則保險單據不得含有表明保險責任受免賠率或免賠額約束的條款。

193.如果從信用證或單據可以得知最後的發票金額僅僅是貨物總價值的一部分（例如由於折扣、預付或類似情況，或由於貨物的部分價款將晚些支付），也必須以貨物的總價值為基礎來計算保險金額。

被保險人和背書

194.保險單據必須按信用證要求的形式出具，並且在需要時經以其為抬頭支付索賠的一方背書。如果信用證要求空白背書式的保險單據，則做成來人抬頭式的保險單據也可以接受，反之亦然。

195.如果信用證對被保險人未做規定，則標明賠償將付給托運人或受益人的指定人的保險單據不可接受，除非經過背書。保險單據應開立成或背書成使其索賠權在放單之時或之前得以轉讓。

原產地證明 基本要求

196.如信用證要求原產地證明，則提交經過簽署、注明日期的證明貨物原產地的單據即滿足要求。

原產地證明的出具人

197.原產地證明必須由信用證規定的一方出具。但是，如果信用證要求原產地證明由受益人、出口商或廠商來出具，則由商會出具的單據是可以接受的，只要該單據相應地注明受益人、出口商或廠商。如果信用證沒有規定由誰來出具原產地證明，則由任何人包括受益人出具的單據都可接受。

原產地證明的內容

198.原產地證明必須在表面上與發票的貨物相關聯。原產地證明中的貨物描述可以使用與信用證規定不相矛盾的貨物統稱，或通過其他援引表明其與要求的單據中的貨物相關聯。

199.但是，如果信用證要求運輸單據做成 “指示抬頭”、“憑托運人指示”、“憑開證行指示”或“貨發開證行”式抬頭，則原產地證明可以顯示信用證的申請人或信用證中具名的另外一方作為收貨人。如果信用證已經轉讓，那麼以第一受益人作為收貨人也可接受。

200.原產地證明可以顯示信用證受益人或運輸單據上的托運人之外的另外一方為發貨人/出口方。